В результаті адміністративної і територіальної реформи, проведеної в контексті децентралізації влади, територія міста Харкова визначена як «Харківська міська територіальна громада».

У зв’язку з цим найменування «Бюджет міста Харкова» визначено як «Бюджет Харківської міської територіальної громади».

Департамент бюджету і фінансів повідомляє, що 02.12.2020 року Харківською міською радою затверджено бюджет Харківської міської територіальної громади на 2021 рік, сформований у відповідності з нормами  Бюджетного кодексу України, проєкту Закону України «Про Державний бюджет України на 2021 рік», прийнятого у першому читанні, Податкового кодексу України та інших законодавчих актів, які стосуються формування місцевих бюджетів.

Показники бюджету Харківської міської територіальної громади на 2021 рік враховують економічну ситуацію в Україні, що склалася внаслідок поширення гострої респіраторної хвороби COVID-19 та запровадження Урядом України низки карантинних заходів.

Пріоритетними завданнями муніципальної бюджетної політики в 2021 році залишаються:

• створення умов, що забезпечують своєчасне вирішення першочергових та невідкладних проблем в місті Харкові;
• збереження соціальної стабільності, безперебійне функціонування та розвиток всіх сфер життєдіяльності міста;
• поліпшення якості життя городян.

Бюджетні ресурси Харківської міської територіальної громади спрямовуються як на виконання безпосередніх функцій органів місцевого самоврядування, так і на фінансування видатків, які передані державою на місцевий рівень в процесі реформування влади.

При цьому додаткове навантаження на бюджет Харківської міської територіальної громади, пов’язане з виконанням переданих державою повноважень, у 2021 році  запланована на рівні 4,1 млрд грн або 26,5% обсягу бюджету. Ці видатки, як і в попередні роки, не забезпечені достатнім фінансовим ресурсом, що негативно впливає на бюджетну спроможність міста. 

Дохідна частина бюджету Харківської міської територіальної громади запланована в сумі 15 612,3 млн грн, з яких власні доходи бюджету складуть 12 929,2 млн грн.

Проти очікуваного виконання за 2020 рік власні доходи збільшаться на 11,1% або на 1292,8 млн грн.

Більше половини (56,7%) власних доходів бюджету громади формується за рахунок податку на доходи фізичних осіб. Його обсяги на 2021 рік плануються у сумі 7336,0 млн грн зі збільшенням проти 2020 року на 1103,2 млн грн (в 1,2 раза).

Податок на майно передбачений у сумі 1885,8 млн грн, у тому числі:

• плата за землю складе 1547,7 млн грн;
• податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, – 328,8 млн грн;
• транспортний податок – 9,3 млн грн.

Обсяг єдиного податку визначено в сумі 2791,6 млн грн, акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 357,9 млн грн.

Крім того, плануються надходження адміністративних зборів (66,7 млн грн), плати за оренду міського комунального майна (55,0 млн грн), податку на прибуток підприємств міської комунальної власності (21,7 млн грн), збору за місця для паркування транспортних засобів (12,3 млн грн), коштів за шкоду, заподіяну на земельних ділянках державної та комунальної власності, (31,6 млн грн), частини прибутку комунальних підприємств, що вилучається до бюджету громади (21,8 млн грн), адміністративних штрафів та штрафних санкцій (10,1 млн грн), туристичного збору (7,4 млн грн), державного мита (1,9 млн грн).

Також в бюджеті заплановані кошти від приватизації міського комунального майна – 25,0 млн грн, доходи від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення – 70,0 млн грн, власні надходження бюджетних установ – 222,4 млн грн, екологічний податок – 5,4 млн грн.

Крім вищевказаних джерел, частина фінансових ресурсів громади формується за рахунок цільових трансфертів, які передаються з Державного бюджету України до бюджету громади.

Згідно зі статтею 77 Бюджетного кодексу України міжбюджетні трансферти заплановані на рівні обсягів, визначених у проєкті Закону України «Про Державний бюджет України на 2021 рік», прийнятого у першому читанні:

• освітня субвенція – 2 073,9 млн грн;
• додаткова дотація на компенсацію втрат доходів місцевих бюджетів внаслідок наданих державою податкових пільг зі сплати земельного податку суб’єктам космічної діяльності та літакобудування – 299,2 млн грн;
• субвенція на продовження третьої лінії метрополітену в м. Харкові – 310,0 млн грн.

Субвенції на реалізацію державних соціальних програм, що розподіляються через обласний бюджет, будуть затверджені після ухвалення Харківською обласною радою відповідного рішення. 

Видаткова частина бюджету Харківської міської територіальної громади на 2021 рік затверджена в сумі 15 612,3 млн грн.

При плануванні видаткової частини враховані макроекономічні показники соціально-економічного розвитку міста, що передбачають підвищення з 01.01.2021 року:

• мінімальної заробітної плати – на 27,0% (6000 грн проти 4723 грн на 01.01.2020 року);
• збільшення окладу працівника 1 тарифного розряду за Єдиною тарифною сіткою – на 27,0% (2670 грн проти 2102 грн).

Видатки бюджету Харківської міської територіальної громади зберігають соціальну спрямованість. На фінансування соціально-культурної сфери заплановано 6777,7 млн грн або 43,4% від загального обсягу видатків бюджету.

Першочерговими напрямами витрачання бюджетних коштів залишаються:

• забезпечення своєчасної виплати заробітної плати працівникам бюджетної сфери;
• оплата спожитих бюджетними установами енергоресурсів;
• фінансування видатків на харчування та медикаменти;
• надання соціальних послуг та соціальної підтримки населенню.

Значний обсяг бюджетних ресурсів громади (3911,1 млн грн) заплановано на розвиток міської інфраструктури.

Видаткова частина бюджету на 2021 рік сформована програмно-цільовим методом та передбачає реалізацію заходів 41 міської цільової програми.

На освіту в 2021 році планується спрямувати 5439,9 млн грн.

На виплату заробітної плати педагогічним працівникам закладів освіти передбачено 4300,3 млн грн, у тому числі за рахунок освітньої субвенції – 2073,9 млн грн.

Коштом субвенції заплановано фінансування заробітної плати:

• педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти (в тому числі вечірніх шкіл, загальноосвітньої школи – інтернату);
• вчителям, що зайняті в отриманні повної середньої освіти в закладах професійно-технічної освіти;
• педагогічним працівникам дитячого будинку «Родина» і Харківського інклюзивно-ресурсного центру.

На оплату спожитих установами освіти комунальних послуг та енергоносіїв планується спрямувати 505,1 млн грн, на організацію харчування – 372,3 млн грн.

На харчування дітей у дитячих дошкільних установах заплановано 210,5 млн грн. Вказані видатки враховують підвищення розміру його вартості на 5,0 грн з розрахунку на 1 дитину в день:

• в ясельних групах (у віці до 3 років) – 30,0 грн;
• в дошкільних групах (у віці від 3 до 6 років) – 35,0 грн;
• в санаторних і спеціалізованих групах (у віці до 3 років) – 31,0 грн;
• в санаторних і спеціалізованих групах (у віці від 3 до 6 років) – 36,0 грн.

Враховуючи складну економічну ситуацію, розмір батьківської плати за харчування в дитячих дошкільних закладах залишено на рівні 60% від його повної вартості.

На харчування учнів 1-4 класів та учнів пільгового контингенту буде спрямовано 131,1 млн грн, при цьому збережено безкоштовне харчування сніданками всіх школярів початкової школи, а також збільшена його вартість до 14 грн (проти 12 грн).

Зросла до 18 грн (проти 15 грн) вартість харчування дітей пільгових категорій, дітей учасників антитерористичної операції (операції об’єднаних сил), а також дітей з числа внутрішньо переміщених осіб та дітей, які мають статус дитини, яка постраждала внаслідок воєнних дій і збройних конфліктів.

На харчування молоком першокласників передбачено 25,4 млн грн.

Крім того, в бюджеті міста заплановані кошти:

• на виплату стипендії учням професійно-технічних закладів – 38,5 млн грн;
• виплату стипендій Харківського міського голови і Харківської міської ради обдарованим учням і студентам міста – 2,6 млн грн;
• грошове заохочення кращих педагогічних працівників – 2,2 млн грн;
• матеріальне забезпечення, придбання оздоровчих путівок, канцелярського приладдя, шкільної форми учням з числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, малозабезпечених сімей – 4,3 млн грн;
• відзначення учнів-випускників поточного навчального року, які отримали 200-бальний результат за виконання сертифікаційних робіт зовнішнього незалежного оцінювання – 0,3 млн грн.

На зміцнення матеріально-технічної бази закладів освіти планується спрямувати 120,2 млн грн, у тому числі:

• на проведення капітального ремонту в 157 установах освіти – 110,6 млн грн;
• придбання комп’ютерної техніки для 8 установ – 3,7 млн грн;
• придбання меблів та м’якого інвентарю для 8 дитячих дошкільних закладів – 2,0 млн грн;
• оновлення прального обладнання в 25 дошкільних установах – 0,5 млн грн;
• обладнання навчальних кабінетів сучасними засобами навчання та комп’ютерної техніки (0,5 млн грн);
• придбання музичних інструментів для 25 мистецьких шкіл – 2,9 млн грн.

На забезпечення стабільного функціонування комунальних некомерційних підприємств охорони здоров’я, оплату спожитих комунальних послуг та енергоносіїв, зміцнення матеріально-технічної бази (оновлення медичного обладнання, проведення капітального ремонту), впровадження новітніх медичних технологій та підвищення якості надання медичної допомоги в бюджеті Харківської міської територіальної громади на 2021 рік передбачено 459,9 млн грн.

Ці видатки не враховують фінансування некомерційних комунальних підприємств Національною службою здоров’я України на оплату праці та інші витрати.

Кошти бюджету громади планується спрямувати:

• на заробітну плату працівників медико-санітарної частини, центру здоров’я та інформаційно-аналітичного центру медичної статистики – 26,9 млн грн;
• оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 134,6 млн грн;
• придбання медикаментів – 37,4 млн грн;
• організацію харчування – 10,6 млн грн;
• капітальний ремонт приміщень комунальних некомерційних підприємств – 24,9 млн грн;
• придбання медичного обладнання для комунальних некомерційних підприємств – 81,9 млн грн.

Заплановані кошти на відшкодування витрат, пов’язаних з відпуском лікарських засобів безоплатно і на пільгових умовах (43,2 млн грн), на забезпечення стоматологічної допомоги особам пільгового контингенту (3,5 млн грн), збережено фінансування на харчування дітей до 2-х років життя з малозабезпечених сімей молочними сумішами (10,3 млн грн).

В 2021 році передбачено фінансування нових видів послуг:

• придбання планшетів для спілкування пацієнтів із вадами слуху з медичним персоналом (9,4 млн грн);
• придбання підгузників для осіб з інвалідністю та дітей з інвалідністю (10,3 млн грн).

На виконання заходів у сфері соціального захисту та соціального забезпечення в бюджеті Харківської міської територіальної громади заплановано 490,2 млн грн.

Передбачене фінансування державних соціальних програм:

• компенсація пільгового проїзду окремих категорій громадян у метрополітені та наземному електротранспорті (113,9 млн грн);
• надання пільг окремим категоріям громадян на оплату комунальних послуг, квартирної плати, вивезення побутового сміття (38,7 млн грн);
• санаторно-курортне лікування ветеранів  війни та осіб, прирівняних до них, громадян 1 та 2 категорії, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи (9,5 млн грн);
• відшкодування пільг на послуги зв’язку (5,3 млн грн);
• надання соціальних послуг громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги (5,8 млн грн).

Також заплановано 70,2 млн грн на надання одноразової адресної грошової допомоги окремим категоріям громадян, у тому числі малозабезпеченим мешканцям міста.

На встановлення квартирних засобів обліку холодної та гарячої води, а також їх перевірку, особам, що віднесені до пільгових категорій, передбачено 8,0 млн грн.

Видатки на розвиток молодіжної політики, підвищення соціальної активності молоді заплановані в обсязі 5,3 млн грн.

На забезпечення функціонування 27 установ соціального захисту та соціального забезпечення, діяльність яких спрямована на вирішення питань соціального характеру, передбачено 225,9 млн грн.

На фінансування культури та мистецтва в бюджеті Харківської міської територіальної громади затверджено 680,6 млн грн.

На виплату заробітної плати працівникам культурної сфери планується спрямувати 92,7 млн грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 7,5 млн грн.

Видатки на капітальний ремонт в 35 установах культури передбачені в обсязі 43,8 млн грн, на оновлення музичних інструментів та сценічного обладнання – 4,5 млн грн, поповнення бібліотечних фондів, придбання комп’ютерної техніки та меблів – 4,1 млн грн.

На проведення державних та міських заходів, фестивалів і конкурсів заплановано 6,2 млн грн.

На забезпечення діяльності КП «Об’єднання парків культури і відпочинку міста Харкова» та КП «Меморіальний парк «Дробицький Яр» планується спрямувати 12,1 млн грн.

Також передбачені кошти на утримання існуючої зооколекції  Харківського зоологічного парку у сумі 53,7 млн грн та продовження робіт з його реконструкції – 177,4 млн грн.

Витрати на підтримку в належному стані та подальший розвиток інфраструктури КП «Центральний парк культури і відпочинку ім. М. Горького» заплановані в сумі 271,0 млн грн.

В 2021 році на фізкультуру та спорт планується спрямувати 349,9 млн грн.

На забезпечення функціонування 18 дитячо-юнацьких спортивних шкіл передбачено 175,9 млн грн, з них:

• на виплату заробітної плати працівникам закладів – 150,2 млн грн;
• на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 20,4 млн грн.

На проведення спортивно-масових та навчально-тренувальних заходів, підтримку спортивних федерацій і громадських організацій, забезпечення діяльності комунальних підприємств «Харківський Палац спорту» та «Центр фізичного здоров’я населення «Спорт для всіх» заплановано 23,3 млн грн.

Видатки на виплату стипендій Харківської міської ради для 60 спортсменів-кандидатів від м. Харкова на участь в XXXII літніх Олімпійських іграх та в XVI літніх Паралімпійських іграх в м Токіо (Японія), XXIV Дефлімпійських іграх у м. Кашіас-ду-Сул (Бразилія) у 2021 році заплановані у сумі 0,9 млн грн.

Також передбачені витрати (97,2 млн грн) на подальший розвиток спортивної інфраструктури міста, у тому числі реконструкцію 17 спортивних майданчиків на території шкільних закладів, 5 спортивних майданчиків на території дошкільних навчальних закладів, 9 комбінованих спортивних майданчиків.

На продовження реконструкції спортивного залу Харківської загальноосвітньої школи № 132 планується спрямувати 34,9 млн грн, на капітальний ремонт 5 дитячо-юнацьких спортивних шкіл – 17,8 млн грн.

Видатки бюджету Харківської міської територіальної громади на житлово-комунальне та дорожнє господарство передбачені в сумі 4272,5 млн грн.

Актуальним залишається питання енергозбереження та підвищення енергоефективності житлового фонду.

На фінансування цих задач у бюджеті заплановано 297,1 млн грн, з них:

• на проведення реконструкції і капітального ремонту житлового фонду, включаючи гуртожитки, з використанням енергоефективних та енергозберігаючих технологій – 282,1 млн грн;
• технічне переоснащення системи опалення в багатоквартирних житлових будинках – 10,0 млн грн;
• встановлення вузлів комерційного (будинкового) обліку холодної води –2,0 млн грн;
• стимулювання жителів багатоквартирних будинків по впровадженню енергозберігаючих та енергоефективних заходів – 1,5 млн грн.

Для підвищення рівня якості житлово-комунальних послуг передбачені видатки у сумі 746,3 млн грн на фінансування заходів:

• з організації безперебійної роботи мобільних бригад по усуненню аварійних ситуацій в житлових будинках, демонтажу аварійних будівель, конструктивів, фасадів, балконів, зняття бурульок в зимовий період, прочищення водостічних труб та виконання інших видів послуг – 79,0 млн грн;
• освітлення сходових майданчиків, обслуговування та реконструкції внутрішньо-будинкових електричних мереж і ліфтів, систем протипожежної автоматики та димовидалення, проведення дератизації підвальних приміщень та сміттєзбірників, прибирання технічних поверхів, горищ, підвалів 53,4 млн грн;
• обслуговування гуртожитків, переданих до комунальної власності міста, та утримання модульного містечка для внутрішньо переміщених осіб з Донецької та Луганської областей – 5,0 млн грн;
• здійснення поточного ремонту житлового фонду, у тому числі гуртожитків – 415,7 млн грн;
• утримання в належному санітарному стані та облаштування прибудинкової території  – 21,6 млн грн;
• придбання та встановлення абонентських поштових скриньок – 3,5 млн грн.

Значні кошти (489,8 млн грн) планується виділити на будівництво, реконструкцію та ремонт мереж холодного та гарячого водопостачання, каналізації, теплопостачання, газопостачання, електропостачання.

На реконструкцію мереж зовнішнього освітлення заплановані видатки у сумі 103,0 млн грн, на утримання електромереж зовнішнього освітлення, поточний ремонт ліній електропередач, оплату за зовнішнє освітлення міста – 194,0 млн грн.

На утримання та розвиток дорожнього господарства у бюджеті передбачено 1295,0 млн грн, з них:

• на капітальний та поточний ремонт вулично-дорожньої мережі (у тому числі внутрішньоквартальних доріг і тротуарів) – 569,1 млн грн;
• експлуатаційне утримання вулично-дорожньої мережі міста та забезпечення її належного санітарного стану – 373,9 млн грн;
• будівництво і реконструкцію доріг – 240,2 млн грн;
• обслуговування та ремонт мереж зливової каналізації та гідроспоруд – 111,8 млн грн.

На фінансування заходів з благоустрою міста планується спрямувати 896,3 млн грн, в тому числі:

• на обслуговування, облаштування, капітальний ремонт і реконструкцію парків, скверів, зон відпочинку, газонів, квіткових клумб, посадку нових дерев –  702,6 млн грн;
• збір, вивезення та утилізацію твердих побутових відходів – 79,7 млн грн;
• придбання, установку та ремонт дитячих ігрових і спортивних майданчиків – 30,2 млн грн;
• обслуговування, ремонт і будівництво кладовищ – 26,8 млн грн;
• обслуговування і ремонт фонтанів – 17,3 млн грн;
• знесення сухих та аварійних дерев – 13,2 млн грн.

На розвиток та оптимізацію транспортної інфраструктури  передбачено 1061,9 млн грн. Ці кошти планується використати на такі напрями:

• розвиток трамвайного та тролейбусного сполучення – 159,2 млн грн;
• забезпечення безпеки дорожнього руху – 161,0 млн грн;
• будівництво метрополітену – 325,3 млн грн;
• зміцнення матеріально-технічної бази та енергозабезпечення підприємств наземного електротранспорту – 416,4 млн грн.

На вирішення житлової проблеми молодих сімей та окремих категорій громадян, які потребують поліпшення житлових умов, заплановано 102,4 млн грн, у тому числі:

• на надання довгострокових кредитів окремим категоріям громадян – 87,4 млн грн;
• на будівництво (придбання) доступного житла – 10,0 млн грн;
• на погашення частини відсотків за іпотечними кредитами на придбання житла – 5,0 млн грн.

Надання довгострокових кредитів передбачено:

• молодим сім’ям та одиноким молодим громадянам – 42,4 млн грн;
• учасникам бойових дій, які брали участь в антитерористичній операції, – 25,0 млн грн;
• працівникам бюджетних установ та комунальних підприємств, науково-педагогічним працівникам –12,0 млн грн;
• внутрішньо переміщеним особам – 8,0 млн грн. 

Заступник міського голови –
директор Департаменту
бюджету і фінансів                                                                       Т.Д.ТАУКЕШЕВА