Отчет об исполнении бюджета города Харькова за 2020 год

На исполнение бюджета города Харькова в 2020 году существенное влияние оказали изменения во внешней и внутренней среде, связанные с распространением коронавирусной болезни COVID – 19 и принятием правительством Украины мер по поддержке малых и средних предприятий.

В связи с введением карантинных органичений и временного приостановления начислений по отдельным видам налогов бюджет города в 2020 году недополучил 422,6 млн гривен доходов, из них налога на доходы физических лиц – 325,4 млн гривен.

В этих условиях приоритетной задачей бюджетного процесса было наполнение доходной части бюджета города Харькова финансовым ресурсом путем привлечения дополнительных финансово-кредитных инструментов и выявления внутренних резервов.

Выполнению указанной задачи способствовало повышение эффективности управления расходами бюджета, дальнейшее реформирование системы межбюджетных отношений, применение среднесрочного и программно-целевого метода планирования расходов бюджета, оптимизация структуры расходов, результативное и целевое использование бюджетных средств. 

Доходы бюджета 

За 2020 год в бюджет города Харькова поступило 14 210,2 млн гривен, из которых в общий фонд – 11 513,1 млн гривен (81,0% в объеме доходов бюджета), в специальный – 427,7 млн гривен (3,0%), получено трансфертов из государственного бюджета Украины – 2 269,4 млн гривен (16,0%).

Годовые плановые показатели по доходам выполнены на 99,7%, в том числе по собственным доходам – на 100,1%, по трансфертам – на 98,1%.

По сравнению с поступлениями за 2019 год финансовые ресурсы города Харькова уменьшились на 1 715,9 млн гривен (на 10,8%), при этом доходы общего фонда возросли на 832,5 млн гривен (на 7,8%), доходы специального фонда уменьшились на 91,7 млн гривен (на 17,7%), трансферты уменьшились на 2 456,7 млн гривен (в 2,1 раза).

Существенное снижение объема трансфертов из государственного бюджета и, как следствие, уменьшение доходов бюджета города Харькова в целом связано с передачей финансирования государственных социальных программ (предоставления льгот и жилищных субсидий населению на оплату жилищно-коммунальных услуг, выплаты помощи семьям с детьми и малообеспеченным семьям) Министерству социальной политики Украины, а также оплатой медицинских услуг населению Национальной службой здоровья Украины.

Прямое влияние на уровень наполнения бюджета города имели три основных доходных источника, которые сформировали 91,5% общего фонда, – налог на доходы физических лиц, налог на имущество и единый налог.

Основным доходным источником бюджета является налог на доходы физических лиц, объемы которого увеличились к уровню прошлогоднего показателя на 5,3% (на 320,3 млн гривен) и составили 6 348,5 млн гривен (55,1% в общем фонде бюджета города).

Также, несмотря на введение карантина и непредусмотреные при утверждении бюджета изменения налогового законодательства, возросли поступления:

- единого налога (2 340,1 млн гривен) – на 11,2% (на 236,4 млн гривен);

- акцизного налога (642,0 млн гривен) – на 16,8% (на 92,5 млн гривен);

- платы за землю (1 560,8 млн гривен) – на 9,5% (на 134,8 млн гривен);

- налога на недвижимое имущество (279,2 млн гривен) – на 7,0% (на 18,3 млн гривен);

- средств от отчуждения имущества (43,7 млн гривен) – в 1,9 раза (на 20,3 млн гривен).

Одновременно уменьшились объемы налога на прибыль от коммунальных предприятий (с 40,6 млн гривен до 20,8 млн гривен), платежей за предоставление административных услуг (с 78,1 млн гривен до 62,9 млн гривен), платы за аренду коммунального имущества (с 63,7 млн гривен до 62,3 млн гривен), средств от продажи земли (со 148,6 млн гривен до 110,3 млн гривен), собственных поступлений бюджетных учреждений (с 306,5 млн гривен до 234,2 млн гривен).

За 2020 год в бюджет города Харькова из государственного и областного бюджетов получены субвенции:

- на реализацию образовательных программ – 1 663,7 млн гривен;

- выполнение государственных гарантий в сфере здравоохранения – 436,6 млн гривен;

- проведение выборов – 26,8 млн гривен;

- приобретение жилья отдельным категориям граждан – 19,9 млн гривен;

- осуществление мероприятий по социально-экономическому развитию отдельных территорий – 3,3 млн гривен.

Кроме того, поступили дотации:

- на компенсацию потерь доходов местных бюджетов вследствие предоставленных государством налоговых льгот по уплате земельного налога субъектам космической деятельности и самолетостроения – 53,1 млн гривен;

- осуществление переданных из государственного бюджета расходов по содержанию учреждений образования и здравоохранения – 66,0 млн гривен. 

Расходы бюджета 

Расходы бюджета города Харькова составили 14 859,0 млн гривен. По сравнению с аналогичным периодом 2019 года расходы уменьшились на 1558,6 млн гривен (на 9,5%), что связано с отсутствием в отчетном периоде субвенций на предоставление льгот и жилищных субсидий населению на оплату жилищно-коммунальных услуг, выплаты помощи семьям с детьми и малообеспеченным семьям, а также со 2 квартала 2020 года – медицинской субвенции.

На реализацию городских отраслевых программ, утвержденных Харьковским городским советом, направлено 12 718,2 млн гривен.

Певоочередными направлениями расходования бюджетных средств являлись своевременное финансирование заработной платы, социальных выплат и пособий, энергоресурсов и других важнейших сфер жизнедеятельности города.

На выплату заработной платы направлено 5600,8 млн гривен (37,7% от общего объема проведенных расходов), из них на оплату труда работникам бюджетной сферы – 4734,7 млн гривен, работникам коммунальных предприятий – 866,1 млн гривен.

На оказание материальной помощи социально незащищенным категориям граждан, социальных услуг и социальной поддержки населению израсходовано 495,0 млн гривен.

В 2020 году обеспечено финансирование:

- бесоплатного проезда лицам льготной категории в городском пассажирском транспорте (482,8 млн гривен);

- бесплатного питания учеников 1-4 классов и учащихся льготного контингента (69,1 млн гривен);

- безплатного обеспечения больных препаратами инсулина и десмопрессина (39,2 млн гривен);

- безоплатного и льготного отпуска лекарственных средств по рецептам врачей в случае амбулаторного лечения отдельных групп населения и по определенным категориям заболеваний (36,5 млн гривен);

- бесплатного питания молоком детей 1-х классов (9,6 млн гривен);

- санаторно-курортного лечения лиц с инвалидностью, участников войны, участников боевых действий и лиц, приравненных к ним, чернобыльцев (6,7 млн гривен);

- льгот по услугам связи отдельным категориям граждан (4,7 млн гривен);

- установка квартирных средств учета холодной и горячей воды лицам, отнесенным к льготным категориям, а также их проверку (7,0 млн гривен);

- проведение бесплатного капитального ремонта квартир ветеранам и лицам с инвалидностью вследствие войны, а также лицам, имеющим особые заслуги перед Родиной (0,5 млн гривен);

- бесплатного питания лиц без определенного места жительства (0,2 млн гривен).

Расходы на проведение расчетов за потребленные бюджетными учреждениями, финансируемыми из бюджета города Харькова, энергоносители составили 537,7 млн гривен.

На обеспечение мероприятий по предотвращению возникновения и распространения коронавирусной болезни направлено 106,1 млн гривен, которые использованы на закупку и приобретение:

- 10 единиц специализированного санитарного транспорта – 3,7 млн гривень;

- 22 аппаратов искусственной вентиляции легких – 24,5 млн гривен;

- рентгеновского аппарата – 6,0 млн гривен;

- медикаментов и дезинфицирующих средств – 55,7 млн гривен;

- кислородных концентраторов – 7,5 млн грн;

- индивидуальных средств защиты – 8,7 млн гривен.

Кроме того, на приобретение лекарственных средств для лечения пациентов с коронавирусной болезнью COVID-19, областному бюджету Харьковской области направлено 2,0 млн гривен.

Также перечислены реверсная дотация государственному бюджету (352,0 млн гривен), субвенция из местного бюджета государственному бюджету на социально-экономическое развитие (28,6 млн гривен), а также субвенция городскому бюджету города Дергачи на мероприятия по содержанию объектов общего пользования и ликвидации последствий деятельности Дергачевского полигона твердых бытовых отходов (0,8 млн гривен).

Удельный вес защищенных статей, определенных решением Харьковского городского совета о бюджете города Харькова на 2020 год в сумме расходов общего фонда бюджета составляет 68,1%.

В отчетном периоде сохранена социальная направленность бюджета города Харькова. На финансирование социально-культурной сферы израсходовано 6382,0 млн гривен или 42,8% от объема расходов. 

В 2020 году на образование направлено 4316,6 млн гривен, что на 318,4 млн гривен или на 8,0% превышает показатель 2019 года.

Финансирование  отрасли образования осуществлялось за счет средств:

- бюджета города Харькова (2469,1 млн гривен) – 57,2% от общей суммы расходов;

- субвенций и дотаций из государственного и областного бюджетов (1638,6 млн гривен) – 38,0% от общей суммы расходов;

- собственных средств (208,9 млн гривен) – 4,8% от общей суммы расходов.

На выплату заработной платы работникам образования направлено 3162,1 млн  гривен, что на 490,3 млн гривен (в 1,2 раза) больше, чем в 2019 году.

Расходы на питание детей, учащихся и воспитанников образовательных учреждений (с учетом расходов на обеспечение молоком учащихся 1 классов) составили 215,6 млн гривен, из них средства бюджета города Харькова – 149,7 млн гривен (69,4% от общей суммы расходов).

Средства родительской платы (65,9 млн гривен) использованы на питание детей в детских дошкольных учреждениях.

По сравнению с 2019 годом расходы на питание уменьшились на 51,6 млн гривен, что обусловлено введением с 12 марта 2020 года карантина с целью предотвращения распространения на территории Украины коронавируса COVID-19.

Расходы на оплату энергоносителей и коммунальных услуг составили 380,1 млн гривен.

На выплату стипендий ученикам профессионально-технических учебных заведений израсходовано 36,8 млн гривен, что на 1,1 млн гривен больше соответствующего показателя прошлого года.

На укрепление материально-технической базы учреждений образования направлено 312,6 млн гривен, в том числе:

- на капитальный ремонт учреждений образования – 238,9 млн гривен;

- приобретение оборудования и бытовой техники – 73,7 млн гривен. 

Инновацией в системе финансирования здравоохранения является внедрение новой модели прямого финансирования коммунальных некоммерческих предприятий, предусматривающей оплату предоставляемых ими услуг Национальной службой здоровья Украины.

Национальной службой здоровья Украины финансировались расходы на выплату заработной платы медицинским работникам, приобретение медикаментов, обследование пациентов, проведение диагностических и лечебных процедур  (согласно пакету приоритетных услуг).

Средства бюджета города Харькова направлены на развитие материально-технической базы коммунальных некоммерческих предприятий, оплату коммунальных услуг и энергоресурсов, приобретение лекарственных средств и расходных материалов, не включенных  в государственные пакеты предоставления услуг.

В целом на здравоохранение израсходовано 2741,5 млн гривен, из них:

- средства Национальной службы здоровья Украины составляют   1780,2 млн гривен;

- средства бюджета города Харькова – 490,2 млн гривен;

- средства субвенции и дотации из государственного и областного бюджетов – 471,1 млн гривен.

Объем расходов на оплату труда работников медицинской отрасли составил 1792,0 млн гривен. Этот показатель учитывает средства, которые получают некоммерческие коммунальные предприятия от Национальной службы здоровья Украины.

На оплату коммунальных услуг и энергоносителей направлено 113,7 млн гривен.

На обеспечение учреждений медикаментами для лечения больных в условиях стационара, а также лабораторные исследования использовано 253,3 млн гривен, на приобретение продуктов питания – 18,6 млн гривен, из них на обеспечение детей до 2-х лет жизни из малообеспеченных семей бесплатным питанием – 7,0 млн гривен.

Расходы на обеспечение больных сахарным и несахарным диабетом препаратами инсулина составили 39,2 млн гривен.

На безоплатный и льготный отпуск лекарственных средств по рецептам врачей в случае амбулаторного лечения отдельных групп населения и по определенным категориям заболеваний направлено 36,5 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы в сфере здравоохранения использовано 363,1 млн гривен, в том числе на капитальный ремонт медицинских учреждений – 126,5 млн гривен, приобретение медицинского оборудования и оргтехники 236,6 млн гривен.

За счет этих средств приобретено:

- медицинское оборудование – 180,2 млн гривен, в том числе 13 аппаратов искусственной вентиляции легких для лечения коронавирусной инфекции – 24,5 млн гривен;

- персональные компьютеры и многофункциональные устройства для организации второго этапа медицинской реформы – 52,7 млн гривен;

- 10 санитарных автомобилей (для оперативного реагирования на случаи заболевания населения города COVID-19) – 3,7 млн гривен. 

На реализацию политики в сфере социальной защиты и социального обеспечения города направлено 575,6 млн гривен, из которых средства субвенций из государственного бюджета составили 19,9 млн гривен, средства бюджета города Харькова – 555,7 млн гривен.

По сравнению с 2019 годом расходы уменьшились на 1730,6 млн гривен. Это связано с изменением механизма финансирования льгот и субсидий населению, и выплаты помощи семьям с детьми и малообеспеченным семьям, которые с 1 января 2020 года выплачиваются Министерством социальной политики Украины в денежной форме.

Для предоставления социальных и реабилитационных услуг через сеть бюджетных учреждений социальной защиты и социального обеспечения из бюджета города Харькова направлено 160,2 млн гривен, что в 1,2 раза превышает показатель 2019 года.

В связи с чрезвычайной ситуацией, связанной с распространением коронавируса, количество мероприятий, которые планировались в сферах государственной молодежной политики, политики по вопросам семьи, а также обеспечения равных прав и возможностей женщин и мужчин, было ограничено (проведено 40 централизованных мероприятий, в которых приняло участие 98,4 тыс. участников). На эти цели использовано 4,8 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы учреждений социальной направленности использовано 54,9 млн гривен, в том числе:

- на капитальный ремонт, реконструкцию и реставрацию – 49,7 млн гривен;

- приобретение оборудования и компьютерной техники – 5,2 млн гривен. 

Расходы на финансирование культуры и искусства составили 740,6 млн гривен.

Следует отметить, что в 2020 году в связи с ограничением пребывания жителей города в общественных местах и ​​самоизоляцией лиц отдельных категорий уменьшилось:

- количество читателей, которые обслуживались библиотечной сетью – почти на 40%;

- количество посетителей музейных заведений – в 3,9 раза;

- количество посетителей учреждений клубного типа – в 2,0 раза.

В то же время, количество централизованных культурно-массовых мероприятий возросло в 1,3 раза в связи с их проведением в режиме «он-лайн».

На выплату заработной платы работникам отрасли потрачено 67,4 млн гривен (в 1,1 раза больше, чем в 2019 году).

Для надлежащей организации досуга харьковчан и гостей города в парках культуры и отдыха профинансированы мероприятия (241,1 млн гривен), проведенные коммунальными предприятиями «Центральный парк культуры и отдыха им.М.Горького», «Объединение парков культуры и отдыха города Харькова», «Мемориальный парк «Дробицкий Яр», коммунальной организацией «Харьковский зоологический парк».

На проведение 166 культурных мероприятий с учетом их проведения в режиме «он-лайн», посвященные новогодним праздникам, а также на организацию фестивалей народного творчества, конкурсов, концертов направлено 5,0 млн гривен.

Расходы на укрепление материально-технической базы учреждений культуры составили 414,3 млн гривен, из них:

- на строительство, реконструкцию, реставрацию и капитальный ремонт – 389,5 млн гривен;

- приобретение мебели, музыкальных инструментов, мультимедийной и компьютерной техники, сценического, звукового и осветительного оборудования, пополнение библиотечного фонда – 24,8 млн гривен. 

Расходы на физическую культуру и спорт составили 320,6 млн гривен, в том числе на оплату труда работников 18 детско-юношеских спортивных школ израсходовано 116,0 млн гривен, или 1,2 раза больше, чем за 2019 год.

На поддержку учебно-спортивной работы, эффективной подготовки резерва в сборные команды области и Украины, обеспечение развития способностей в избранном виде спорта воспитанников детско-юношеских спортивных школ направлено 143,2 млн гривен, что в 1,2 раза превышает показатель прошлого года.

Финансирование коммунальных предприятий  «Харьковский городской центр физического здоровья населения «Спорт для всех» и «Харьковский Дворец спорта» составило 9,8 млн гривен. На изготовление проектной документации и экспертизу проекта строительства по КП «Харьковский Дворец спорта» израсходовано 1,0 млн гривен.

На реконструкцию спортивных площадок направлено 142,9 млн гривен.

На улучшение материально-технической базы учреждений физической культуры и спорта использовано 21,1 млн гривен, из них на капитальный ремонт комплексных детско-юношеских спортивных школ – 14,1 млн гривен, приобретение оборудования – 7,0 млн гривен. 

Значительная часть финансовых ресурсов города направлена на обеспечение стабильного функционирования и развития городской инфраструктуры.

На жилищно-коммунальное хозяйство израсходовано 5006,8 млн гривен, что на 166,7 млн гривен больше, чем за 2019 год.

Расходы на сохранение и развитие инфраструктуры города, реализацию инвестиционных проектов составили 4849,1 млн гривен, из них:

- на строительство метрополитена – 31,8 млн гривен;

- строительство, реконструкцию и капитальный ремонт дорог – 665,8 млн гривен;

- оснащение коммунальных предприятий города современной техникой и оборудованием (в том числе приобретение новых троллейбусов) – 491,5 млн гривен;

- реконструкцию и техническое переоснащение инженерных коммуникаций и сетей наружного освещения – 564,6 млн гривен;

- капитальный ремонт и реконструкцию жилого фонда с использованием энергосберегающих технологий – 377,6 млн гривен;

- строительство, реконструкцию и капитальный ремонт объектов транспортной инфраструктуры – 251,5 млн гривен;

- создание Центров предоставления административных и социальных услуг – 96,4 млн гривен. 

На решение жилищной проблемы молодых семей и одиноких молодых граждан, участников боевых действий, которые принимали участие в антитеррористической операции, работников бюджетных учреждений и коммунальных предприятий, научно-педагогических работников, внутренне перемещенных лиц направлено 100,3 млн гривен. 

В 2020 году на выполнение 26 проектов-победителей, реализуемых в рамках городской программы «Общественный бюджет (бюджет участия) города Харькова», израсходовано 25,2 млн гривен. 

Расходы по подтверждению кредитного рейтинга города Харькова составили 1,3 млн гривен. 

Отчет об исполнении бюджета города Харькова за 2020 год утвержден решением сессии Харьковского городского совета 24 февраля 2021 года. 

 
 

Заместитель городского головы –
директор Департамента
бюджета и финансов                                                           Т.Д.ТАУКЕШЕВА

 

Печатать
Новости Харькова в твоем смартфоне!
скачать приложение на Google Play скачать приложение на ITunes