За 2012 год доходы бюджета города Харькова составили 4531,2 млн гривен, из них доходы общего фонда – 2573,4 млн гривен (56,8%), специального – 609,4 млн гривен (13,4%), трансферты из государственного и областного бюджетов – 1348,4 млн гривен (29,8%).

По сравнению с 2011 годом финансовые ресурсы города возросли на 756,4 млн гривен (на 20%), в том числе доходы общего фонда -  на 292,1 млн гривен (на 12,8%), специального – на 192,7 млн гривен (на 46,3%), объем трансфертов – на 271,6 млн гривен (на 25,2%).

  

 

Наиболее весомым источником наполнения бюджета города является налог на доходы физических лиц (74,3% доходов общего фонда бюджета и 42,2% всего объема доходов).

 По сравнению с 2011 годом объем налога на доходы физических лиц увеличился на 13,5% (с 1684,2 млн гривен до 1911,9 млн гривен).

                

 

Вторым весомым источником формирования бюджета города является плата за землю (21,3% доходов общего фонда бюджета и 12,1% всего объема доходов), против 2011 года ее поступления возросли на 13,5% (с 482,6 млн гривен до 547,5 млн гривен).

  

      

 

Также возросли поступления в общий фонд: платы за аренду городского коммунального имущества - с 52,1 млн гривен до 55,1 млн гривен, сбора за осуществление некоторых видов предпринимательской деятельности  (за исключением торговли нефтепродуктами) – с 14,3 млн гривен до 16,2 млн гривен, платы за размещение временно свободных средств местных бюджетов – с 6,3 млн гривен до 11,2 млн гривен, налога на прибыль городских коммунальных предприятий – с 5,4 млн гривен до 10,1 млн гривен.

Следует отметить, что непростые экономические условия, напрямую связанные с продолжающимися кризисными проявлениями в мировой экономической и финансовой сфере, не позволили достичь темпов роста поступлений в бюджет города, заложенных при формировании Государственного бюджета Украины, и, соответственно, при утверждении бюджета г. Харькова на 2012 год.

Так, при принятии Закона Украины «О Государственном бюджете Украины на 2012 год» рост объемов налога на доходы физических лиц заложен в целом по Украине – на 14,6%, по городу Харькову – на 19,6%, фактически же он составил в целом по Украине 13,1%, по городу Харькову – 13,5%.

В связи с этим плановые показатели по основному доходному источнику выполнены на 94,9%.

Уточненные плановые показатели по плате за землю выполнены на 98,7%, недополучено 7,3 млн гривен за счет недопоступления арендной платы за землю.

В целом уровень выполнения уточненных плановых показателей бюджета города Харькова за 2012 год составляет 96,8%, в том числе по общему фонду –96,5%, по специальному фонду – 93,5%, по трансфертам – 99,0%.

В составе доходов специального фонда за 2012 год (609,4 млн гривен) 68,4% занимает бюджет развития, объем которого по сравнению с 2011 годом возрос в 2 раза (с 213 млн гривен до 417 млн гривен).

 

       

 

Увеличение доходов бюджета развития обеспечено за счет роста в 2,7 раза поступлений единого налога (со 109,1 млн гривен до 298,7 млн гривен), в 1,8 раза - от приватизации коммунального имущества (с 15,9 млн гривен до 28,8 млн гривен), а также за счет зачисления средств долевого участия в развитии инфраструктуры города (19,7 млн гривен).

Одновременно с этим снизились объемы поступлений от продажи земли с  88,0 млн гривен до 69,8 млн гривен (на 20,8%).

По другим доходным источникам специального фонда следует отметить рост в 1,1 раза собственных поступлений бюджетных учреждений (со 154,6 млн гривен до 171,2 млн гривен) и в 1,7 раза - сбора за первую регистрацию транспортного средства (с 3,9 млн гривен до 6,5 млн гривен).

Объем трансфертов из государственного и областного бюджетов в общий и специальный фонды бюджета города Харькова составил 1348,4 млн гривен против 1076,7 млн гривен, поступивших в 2011 году, и уточненного планового показателя в сумме 1362,2 млн гривен.

 

  

 

По сравнению с предыдущим годом в 1,2 раза увеличились объемы субвенций на выплату помощи семьям с детьми (с 596,3 млн гривен до 729,2 млн гривен), в 1,3 раза - на содержание детей-сирот и детей, лишенных родительской опеки, (с 1,5 млн гривен до 2,0 млн гривен), в 1,4 раза - на компенсацию части процентных ставок по привлеченным кредитам на обновление парка автобусов и троллейбусов принимающих городов по подготовке к проведению в Украине финальной части чемпионата Европы           2012 года по футболу (с 16,2 млн гривен до 22,2 млн гривен), в 1,9 раза - дополнительной дотации на выравнивание финансовой обеспеченности  местных бюджетов (с 20,0 млн гривен до 37,0 млн гривен), на 2,1% - дополнительной дотации на компенсацию потерь местных бюджетов вследствие предоставленных государством льгот по уплате земельного налога субъектам космической деятельности и самолетостроения (с 17,8 млн гривен до 18,2 млн гривен).

Кроме того, в 2012 году поступили дотация выравнивания из государственного бюджета (43,7 млн гривен), дополнительные дотации на  улучшение предоставления социальных услуг наиболее уязвимым слоям населения (8,5 млн гривен) и на оплату труда работников бюджетных учреждений (28,2 млн гривен), субвенции на осуществление мероприятий по социально-экономическому развитию отдельных территорий (13,1 млн гривен), на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание улиц и дорог коммунальной собственности в населенных пунктах (66,4 млн гривен) и на частичное возмещение стоимости лекарственных средств для лечения лиц с гипертонической болезнью (0,3 млн гривен), которые в 2011 году отсутствовали.

Остался недовыполненным план поступлений субвенций из государственного бюджета на выплату помощи семьям с детьми в сумме 12,0 тыс. гривен, на льготы и субсидии населению - 340,3 тыс. гривен, на содержание детей-сирот и детей, лишенных родительской опеки, - 10,5 тыс. гривен, на частичное возмещение стоимости лекарственных средств для лечения лиц с гипертонической болезнью – 830,0 тыс. гривен. При этом необходимости в получении указанных средств город не имел, задолженность по выплатам отсутствует, однако Министерством финансов Украины плановые показатели не уменьшены, что привело к факту их невыполнения.

Из предусмотренной городу Харькову субвенции на осуществление мероприятий по социально-экономическому развитию регионов в сумме 20,0 млн гривен получено и освоено 13,1 млн гривен. 

В бюджет города не поступили запланированные в части специального фонда субвенция из государственного бюджета на финансирование ремонта помещений управлений труда и социальной защиты исполнительных органов городских и районных в городах советов для осуществления мероприятий по выполнению совместного с Мировым банком проекта «Усовершенствование системы социальной помощи» в сумме 10,7 тыс. гривен, а также прочая субвенция из областного бюджета в сумме 5,8 млн гривен.

На наполнение доходной части бюджета города существенное влияние оказывает выполнение налогоплательщиками своих обязательств перед бюджетом.

По данным государственной налоговой службы задолженность налогоплательщиков города Харькова перед бюджетами всех уровней по состоянию на 01.01.2013г. достигла 711,2 млн гривен (против 1396,7 млн гривен на 01.01.2012г.), что составляет 6,5% к объему территориальных налоговых поступлений, задолженность перед бюджетом города - 117,5 млн гривен (против 117,1 млн гривен на 01.01.2012г.) или 2,6% к объему бюджета города за год.

За 2012 год общий размер недоимки уменьшился на 685,4 млн гривен, в то же время недоимка по платежам, поступающим в бюджет города, возросла на 0,4 млн гривен.

Наиболее значительные суммы недоимки сложились по налогу на доходы физических лиц (35,8 млн гривен) и плате за землю (74,5 млн гривен).

Основными должниками по плате за землю на протяжении длительного времени остаются предприятия машиностроительного комплекса и строительной сферы, на работу которых продолжают влиять негативные проявления мирового финансово-экономического кризиса.

 

Расходы бюджета города Харькова по общему и специальному фондам за 2012 год составили 4469,7 млн гривен, в том числе за счет средств общего фонда – 3723,1 млн гривен, специального фонда – 746,6 млн гривен.

 По сравнению с 2011 годом расходы бюджета города увеличились на 491,5 млн гривен или на 12,4%.

 

    

 

Уточненные плановые показатели по расходной части бюджета выполнены в целом на 92,1%, по общему фонду – на 97,4%, по специальному фонду – на 72,3%.

Приоритетным направлением расходования бюджетных средств города Харькова в 2012 году, как и в предыдущие годы, являлось финансирование социально-культурной сферы и защищенных статей расходов.

В частности, на финансирование отраслей социально-культурной сферы направлено 73,4% от общего объема расходов бюджета или 3281,3 млн гривен, в том числе на социальную защиту и социальное обеспечение – 24,1% (1075,0 млн гривен), образование - 23,8% (1065,0 млн гривен), здравоохранение – 20,3% (908,5 млн гривен), культуру – 3,9% (176,3 млн гривен), физкультуру и спорт – 1,3% (56,5 млн гривен).

    

 

При этом против 2011 года расходы бюджета города на социально-культурную сферу увеличились на 549,4 млн гривен или в 1,2 раза, из них на социальную защиту и социальное обеспечение – на 151,4 млн гривен, образование – на 195,1 млн гривен, здравоохранение - на 136,9 млн гривен, культуру – на 51,4 млн гривен, физкультуру и спорт – на 14,6 млн гривен.

В ходе исполнения бюджета первоочередное внимание уделялось своевременному финансированию защищенных статей расходов, удельный вес которых занимает 76,2% в объеме расходов бюджета города.              

В целом на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетной сферы города Харькова направлено 1719,8 млн гривен (против 1428,6 млн гривен в 2011 году), на приобретение медикаментов -  63,6 млн гривен (против 61,2 млн гривен), на оплату питания (в том числе на расходы по организации питания школьников коммунальным предприятием «Комбинат детского питания») – 87,3 млн гривен (против 81,7 млн гривен), на расчеты за потребленные энергоносители и коммунальные услуги –  432,2 млн гривен (против 353,2 млн гривен).

Следует отметить, что на протяжении всего года заработная плата работникам бюджетной сферы города выплачивалась своевременно и в полном объеме.

 

     

 

На возмещение процентных ставок по привлеченным кредитам и размещенным облигациям израсходовано 60,4 млн гривен, в том числе за счет средств субвенции из государственного бюджета Украины -                                  22,2 млн гривен.

Объем капитальных расходов во все сферы жизнедеятельности города составил  579,6 млн гривен.

Следует отметить, что в 2012 году на реализацию 32 программ, утвержденных решениями сессий Харьковского городского совета, израсходовано  905,3 млн гривен.

 

Расходы бюджетаг. Харькова на образование за 2012 год составили 1065,0 млн гривен, в том числе за счет собственных средств, привлеченных учреждениями образования в специальный фонд бюджета, – 94,0 млн гривен. По сравнению с 2011 годом расходы по отрасли возросли на 195,1 млн гривен или на 22,4%.

     

 

На выплату заработной платы с начислениями направлено  73,9% от общей суммы расходов по отрасли или 786,8 млн гривен, против аналогичного показателя предыдущего года эти расходы возросли на 22,7% или на 145,4 млн гривен.

При этом среднемесячная заработная плата на 1 занятую должность увеличилась на 362,8 гривны, и составила 1943,4 гривны.

В отчетном периоде педагогическим работникам выплачена материальная помощь на оздоровление и денежное вознаграждение в соответствии со ст.57 Закона Украины «Об образовании» в сумме 22,7 млн гривен.

Расходы на оплату коммунальных услуг и энергоносителей занимают 13,7% в объеме расходов на отрасль или 146,3 млн гривен.

 На питание детей и учащихся учреждений образования города      израсходовано 79,1 млн гривен, из них на организацию питания школьников коммунальным предприятием «Комбинат детского питания» - 26,5 млн гривен.

Средняя стоимость питания в день одного ребенка по детским дошкольным учреждениям за счет средств бюджета составила 4,95 гривны, одного учащегося 1-4 классов – 4,00 гривны, детей льготного контингента и посещающих группы продленного дня – 5,00 гривен.

За счет субвенции из государственного бюджета на выплату социальной помощи детям-сиротам и детям, лишенным родительской опеки, в детских домах семейного типа и приёмных семьях направлено 2,0 млн гривен.

 На выплату одноразовой материальной помощи детям-сиротам и детям, лишенным родительской опеки, которым в 2012 году исполнилось 18 лет, израсходовано 0,5 млн гривен.

Расходы на выполнение мероприятий, предусмотренных городской «Комплексной программой развития образования г. Харькова на 2011-2015г.г.», за 2012 год составили 18,6 млн гривен.

 

Расходы бюджета города на здравоохранение за 2012 год исполнены в сумме 908,5 млн гривен, в том числе за счет собственных поступлений учреждений здравоохранения в специальный фонд – 57,1 млн гривен. По сравнению с  2011 годом расходы возросли на 136,9 млн гривен или на 17,7%.

 

   

 

Из общего объема расходов на отрасль 644,0 млн гривен направлено на выплату заработной платы с начислениями, по сравнению с предыдущим годом эти расходы увеличились на 102,7 млн гривен или на 19,0%.

Необходимо отметить, что с учетом стимулирующих доплат и надбавок к окладу в размере до 50%, материальной помощи на оздоровление и премий, среднемесячная заработная плата на одну занятую должность возросла против 2011 года на 316,6 гривны и составила 1730,9 гривны.

На расчеты за энергоносители и прочие коммунальные услуги направлено 92,4 млн гривен, что на 16,5 млн гривен больше по сравнению с 2011 годом, на медикаменты – 63,5 млн гривен или на 2,4 млн гривен больше, на продукты питания – 7,9 млн гривен.

На реализацию Комплексной программы «Инновации в приоритетных направлениях развития отрасли здравоохранения г. Харькова на 2011-2015г.г.» израсходовано 55,0 млн гривен, на зубопротезирование льготного контингента – 1,6 млн гривен.

На укрепление материально-технической базы лечебных учреждений направлено 28,3 млн гривен (из них за счет собственных средств –   11,2 млн гривен), в том числе приобретено оборудования и предметов долгосрочного пользования на сумму 14,9 млн гривен, проведено работ по капитальному ремонту - на 13,4 млн гривен.

 

Расходы бюджета города на социальную защиту и социальное   обеспечение возросли против 2011 года на 16,4% и составили 1075,0 млн гривен, из которых 94,0% (1010,5 млн гривен) занимают расходы за счет субвенций из государственного бюджета.

   

 

Полученные субвенции направлены на выплату государственной помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, детям-инвалидам и инвалидам с детства – 729,3 млн гривен, компенсацию льгот отдельным категориям граждан и субсидии населению на оплату жилищно-коммунальных и других услуг, твердого топлива и сжиженного газа – 281,2 млн гривен. По сравнению с 2011 годом указанные расходы возросли на 132,9 млн гривен и на 4,3 млн гривен, соответственно.

Расходы на реализацию городской «Программы содействия безопасной жизнедеятельности в сфере социальной защиты населения г.Харькова на 2011-2012 годы» составили 12,9 млн гривен и возросли против предыдущего года на 1,6 млн гривен.

На выплату компенсации физическим лицам, предоставляющим социальные услуги гражданам пожилого возраста, инвалидам, детям-инвалидам, больным, не способным к самообслуживанию и требующим посторонней помощи, направлено 2,8 млн гривен.

На содержание городского Центра ранней, общей социально-педагогической реабилитации детей-инвалидов и инвалидов детства и Центра социальной реинтеграции бездомных граждан израсходовано 3,8 млн гривен. По сравнению с 2011 годом данные расходы возросли в 1,2 раза.

Расходы на содержание территориальных центров социального обслуживания (предоставление социальных услуг) за 2012 год исполнены в сумме 23,4 млн гривен, из них на выплату заработной платы с начислениями направлено 21,6 млн гривен, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей – 0,8 млн гривен.

Расходы на выполнение программ и осуществление мероприятий, касающихся семьи, женщин, молодежи и детей, составили 19,8 млн гривен, в том числе за счет дотации из государственного бюджета на улучшение предоставления услуг наиболее социально незащищенным слоям населения - 5,8 млн гривен.

На выплату заработной платы с начислениями работникам учреждений сферы молодежной политики израсходовано 13,5 млн гривен, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей - 2,0 млн гривен.

На выполнение мероприятий, предусмотренных городской программой «Молодежь Харькова», направлено 1,2 млн гривен, «Городской комплексной программой развития волонтерского движения в городе Харькове на 2011-2012г.г.» – 1,4 млн гривен, городской комплексной программой «Навстречу детям» на 2011-2015г.г. – 0,2 млн гривен.

 

Расходы бюджета города на культуру и искусство за 2012 год исполнены в сумме 176,3 млн гривен, из них за счет средств, привлеченных учреждениями культуры в специальный фонд бюджета, – 12,6 млн гривен. По сравнению с 2011 годом расходы по отрасли увеличились на 51,4 млн гривен или на 41,1%.

 

    

 

На заработную плату с начислениями работникам учреждений культуры израсходовано 89,4 млн гривен, на оплату коммунальных услуг и энергоносителей – 7,5 млн гривен. Среднемесячная заработная плата на одну занятую должность сложилась на уровне 2002,5 гривны, что превышает аналогичный показатель за 2011 год на 244,3 гривны.

В рамках реализации «Комплексной городской программы развития культуры в городе Харькове на 2011-2016 годы» на проведение централизованных культурно-массовых мероприятий направлено                              7,3 млн гривен, на укрепление материально-технической базы учреждений культуры города – 15,5 млн гривен.

Кроме того, в рамках программы оказана финансовая поддержка коммунальным предприятиям «Центральный парк культуры и отдыха                им. М.Горького» в сумме 39,6 млн гривен, Харьковский зоологический парк – 13,7 млн гривен, «Мемориальный парк «Дробицкий Яр» - 0,6 млн гривен, «Объединение парков культуры и отдыха» - 0,3 млн гривен.

 

Расходы бюджета города на физкультуру и спорт за 2012 год исполнены в сумме 56,5 млн гривен, в том числе за счет средств, привлеченных детско-юношескими спортивными школами города в специальный фонд бюджета, –  1,5 млн гривен. По сравнению с 2011 годом расходы по отрасли возросли на 14,7 млн гривен или на 35%.

 

    

 

На выплату заработной платы с начислениями израсходовано 32,9 млн гривен. По сравнению с 2011 годом указанные расходы возросли на  5,1 млн гривен.

На оплату потребленных энергоресурсов направлено 9,8 млн гривен.

На выполнение мероприятий, предусмотренных городской комплексной целевой социальной программой развития физкультуры и спорта в г. Харькове на период 2012-2016 годы, израсходовано 8,4 млн гривен, из которых на текущее содержание КП «Харьковский Дворец спорта» - 2,8 млн гривен, реконструкцию спортивных площадок - 2,6 млн гривен.

 

Наряду с решением неотложных социальных задач, особое внимание в 2012 году уделялось финансированию жилищно-коммунального хозяйства, городского транспорта, проведению работ по строительству, ремонту и реконструкции объектов инфраструктуры города.

 

На жилищно-коммунальное хозяйство города (без учета капитальных вложений) израсходовано 301,1 млн гривен, из которых на жилищно-эксплуатационное хозяйство направлено 50,2 млн гривен (на 2,4 млн гривен больше, чем в 2011 году), на капитальный ремонт жилого фонда -  24,3 млн гривен (на 6,0 млн гривен больше), на благоустройство города - 194,1 млн гривен (на 22,2 млн гривен больше).

 

 

    

 

 

Из общей суммы расходов на благоустройство на освещение израсходовано 41,8 млн гривен или на 6,4 млн гривен больше по сравнению с предыдущим годом, на озеленение - 107,0 млн гривен (на 13,0 млн гривен больше), на содержание и ремонт гидросооружений - 9,0 млн гривен (рост на 2,2 млн гривен), на благоустройство придомовой территории и эксплуатационную деятельность коммунальных предприятий - 12,1 млн гривен (рост на 1,6 млн гривен), на приобретение и установку детских игровых и спортивных площадок - 10,0 млн гривен, на содержание и ремонт кладбищ, памятников, мемориальных комплексов, воинских и братских захоронений - 4,2 млн  гривен, на текущее содержание и ремонт фонтанов - 2,1 млн гривен.

На финансирование мероприятий по улучшению санитарного состояния города за 2012 год направлено 5,9 млн гривен.

 

Общая сумма расходов на строительство и реконструкцию объектов социально-культурного и коммунального назначения (капитальные вложения) составила 117,6 млн гривен, что на 42,5 млн гривен или в 1,6 раза больше, чем за 2011 год.

        

 

Данные средства были израсходованы на реконструкцию парка им. М.Горького и строительство семейного развлекательного центра по ул. Сумской, 81 в сумме 47,8 млн гривен, на строительство и реконструкцию тепловых, газовых, водопроводных, канализационных сетей и ливнестоков, сетей внешнего освещения – 49,4 млн гривен, на строительство городского кладбища по пр. Гагарина – 8,9 млн гривен, на реконструкцию трамвайных переездов – 3,5 млн гривен, на строительство (приобретение) доступного жилья – 3,0 млн гривен, на реконструкцию здания городской клинической больницы №30 по просп. Московскому, 195 – 1,6 млн гривен, на реконструкцию Харьковского Дворца детского и юношеского творчества по просп. Тракторостроителей, 55 – 0,4 млн гривен, на реконструкцию внутридомовых электросетей – 1,4 млн гривен, на оплату проектных работ будущих периодов – 0,9 млн гривен, на реконструкцию общежитий – 0,5 млн гривен, на реконструкцию конструкции «Термометр»  – 0,2 млн гривен.

 

Расходы на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание автомобильных дорог исполнены в сумме 322,8 млн гривен, что на 15,2 млн гривен превышает показатель предыдущего года.

 

На реализацию мероприятий в сфере транспортного обслуживания населения города направлено 60,6 млн гривен или в 1,4 раза больше, чем в 2011 году, в том числе оказана финансовая помощь коммунальным предприятиям наземного электротранспорта в сумме 55,0 млн гривен, коммунальному предприятию «Вагоноремонтный завод» – 1,8 млн гривен, а также проведены расходы по капитальному ремонту трамвайных вагонов на сумму 3,8 млн гривен.

На компенсационные выплаты за льготный проезд отдельных категорий граждан метрополитену, горэлектро- и автотранспорту (за счет субвенции из государственного бюджета) израсходовано 65,2 млн гривен, в том числе предприятиям наземного электротранспорта – 31,9 млн гривен, КП «Харьковский метрополитен» – 30,2 млн гривен, автотранспортным предприятиям – 3,1 млн  гривен.

 

На пополнение уставного капитала коммунальных предприятий  города для приобретения спецтехники, инструментов и оборудования направлено 31,6 млн гривен.

 

Расходы фонда охраны окружающей природной среды составили 6,9 млн гривен.

 

За счет средств целевого фонда городского совета проведено расходов в сумме 11,8 млн гривен, из них на капитальный ремонт объектов зеленого хозяйства израсходовано 5,9 млн гривен, комплексную реконструкцию Центрального парка  культуры и отдыха им. М. Горького – 4,8 млн гривен, разработку архитектурного планирования города Харькова – 0,9 млн гривен, приобретение специализированного оборудования коммунальным предприятиям здравоохранения – 0,2 млн гривен.

 

Расходы на предоставление льготного молодежного кредитования на строительство и приобретение жилья составили 4,0 млн гривен.

 

Показатели бюджета г. Харькова по доходам и расходам и расшифровка расходов по статьям экономической классификации представлены в прилагающихся  таблицах.

 

 

Заместитель городского головы –

директор Департамента

бюджета и финансов                                                                           Т.Д.Таукешева