За 1 полугодие 2017 года в бюджет города Харькова поступило 6 621,6 млн гривен доходов, из них в общий фонд – 3 539,3 млн гривен (53,5%), в специальный фонд – 224,5 млн гривен (3,4%), получено трансфертов из государственного и областного бюджетов – 2 857,8 млн гривен (43,1%).
Плановые показатели отчетного периода выполнены в целом по доходам на 113,0%, в том числе по общему фонду – на 123,8%, по специальному фонду – на 166,5%, по трансфертам – на 99,8%.
По сравнению с аналогичным периодом 2016 года объем финансовых ресурсов города Харькова увеличился на 1 710,7 млн гривен или в 1,3 раза, при этом собственные доходы возросли в 1,4 раза (на 982,3 млн гривен), трансферты –в 1,3 раза (на 728,4 млн гривен).
Основными источниками, формирующими 46,8% доходной части бюджета города, являются:
- налог на доходы физических лиц, поступления которого составили 1894,4 млн гривен и возросли против соответствующего показателя прошлого года на 540,3 млн гривен, или в 1,4 раза;
- единый налог (652,3 млн гривен с увеличением на 189,9 млн гривен, или в 1,4 раза);
- плата за землю (550,9 млн гривен, рост на 117,6 млн гривен, или в 1,3 раза).
Также бюджет города пополнился за счет налога на недвижимое имущество, отличное от земельного участка, поступления которого возросли в 1,6 раза (с 43,3 млн гривен до 68,0 млн гривен), платы за предоставление административных услуг – в 1,9 раза (с 15,2 млн гривен до 29,2 млн гривен), средств от продажи земли – в 1,2 раза (с 26,0 млн гривен до 30,9 млн гривен), от приватизации коммунального имущества – в 1,4 раза (с 12,5 млн гривен до 18,0 млн гривен). Собственные поступления бюджетных учреждений увеличились со 131,3 млн гривен до 160,5 млн гривен, или в 1,2 раза.
За отчетный период в бюджет города поступило 145,4 млн гривен акцизного налога с реализации субъектами хозяйствования розничной торговли подакцизных товаров и 93,6 млн гривен – акцизного налога с топлива.
Объем трансфертов из государственного бюджета Украины в бюджет города Харькова увеличился к уровню соответствующего периода прошлого года за счет роста субвенций:
- на предоставление льгот и субсидий населению – в 1,7 раза (с 627,9 млн гривен до 1061,9 млн гривен);
- на выплату помощи семьям с детьми – в 1,2 раза (с 521,5 млн гривен до 613,3 млн гривен);
- образовательной – на 8,2% (с 498,5 млн гривен до 539,3 млн гривен);
- медицинской – в 1,3 раза (с 480,2 млн гривен до 623,6 млн гривен).
Кроме этого, в запланированных объемах в бюджет города поступили: субвенции на возмещение стоимости лекарственных средств для лечения отдельных заболеваний (5,3 млн гривен) и на мероприятия по социально-экономическому развитию отдельных территорий (13,0 млн гривен), а также дополнительная дотация на компенсацию потерь доходов местных бюджетов вследствие предоставленных государством налоговых льгот по уплате земельного налога (1,5 млн гривен).
Расходы бюджета города Харькова за 1 полугодие 2017 года составили 6 058,1 млн гривен (в том числе по общему фонду – 5 169,5 млн гривен, по специальному – 888,6 млн гривен) и увеличились по сравнению с аналогичным периодом 2016 года на 1 872,3 млн гривен или в 1,4 раза.
Исполнение расходной части бюджета осуществлялось в условиях дальнейшей трансформации межбюджетных отношений, предусматривающих перераспределение полномочий в сфере образования, здравоохранения и социальной защиты и передачу на местный уровень расходов, не подкрепленных реальными финансовыми ресурсами.
Так, в 1 полугодии 2017 года из бюджета города профинансированы расходы на содержание учреждений образования (кроме оплаты труда педагогическим работникам общеобразовательных школ), на оплату коммунальных услуг и энергоносителей по учреждениям здравоохранения, обеспечен льготный проезд отдельных категорий граждан в пассажирском транспорте.
Безусловным приоритетом расходования бюджетных ресурсов является финансирование защищенных статьей расходов: своевременная выплата заработной платы работникам бюджетной сферы города, оплата энергоносителей, приобретение медикаментов и продуктов питания, выполнение городских целевых программ.
В частности, на выплату заработной платы с начислениями работникам бюджетных учреждений, финансируемых из бюджета города Харькова, за отчетный период израсходовано 1 908,0 млн гривен.
В сравнении с 1 полугодием 2016 года указанные расходы возросли в 1,6 раза, что в первую очередь связано с повышением размера минимальной заработной платы с 1 января 2017 года до уровня 3 200 гривен.
Расходы на питание (113,1 млн гривен) увеличились в 1,1 раза, оплату коммунальных услуг и энергоносителей (486,9 млн гривен) – в 1,6 раза.
На приобретение медикаментов и перевязочных материалов направлено 37,3 млн гривен, на обеспечение больных препаратами инсулина и десмопрессина – 18,4 млн гривен, на возмещение расходов по бесплатному и льготному отпуску лекарственных препаратов – 4,8 млн гривен.
В запланированном объеме перечислена реверсная дотация из бюджета города Харькова государственному бюджету в сумме 96,5 млн гривен.
Из общего объема бюджета 68,3% или 4 141,1 млн гривен израсходовано на финансирование отраслей социально-культурной сферы, в том числе на социальную защиту и социальное обеспечение направлено 1 784,0 млн гривен (29,4%), на образование – 1 347,2 млн гривен (22,2%), на здравоохранение – 757,1 млн гривен (12,5%), на культуру и искусство – 191,6 млн гривен (3,2%), на физическую культуру и спорт – 61,2 млн гривен (1,0%).
По сравнению с таким же периодом прошлого года расходы на социально-культурную сферу в целом увеличились в 1,4 раза.
Стабильное наполнение бюджета города финансовыми ресурсами позволило направить значительную часть бюджетных средств на содержание и дальнейшее развитие городской инфраструктуры.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство города в отчетном периоде составили 549,8 млн гривен и возросли по сравнению с 1 полугодием 2016 года в 1,3 раза.
На жилищно-эксплуатационное хозяйство израсходовано 176,4 млн гривен (в 1,1 раза больше соответствующего показателя прошлого года), на капитальный ремонт жилого фонда коммунальной собственности – 48,7 млн гривен (в 1,5 раза больше), на обеспечение бесперебойной работы водопроводно-канализационного хозяйства – 86,1 млн гривен (рост в 1,2 раза), тепловых сетей – 56,4 млн гривен (рост в 1,3 раза).
Расходы на благоустройство города увеличились в 1,8 раза и составили 157,8 млн гривен, из них на уход и уборку зеленых насаждений в парках, скверах, местах массового пребывания граждан направлено 56,9 млн гривен, содержание и ремонт сетей внешнего освещения – 47,2 млн гривен, содержание и благоустройство придомовой территории и эксплуатационную деятельность коммунальных предприятий – 29,9 млн гривен, ремонт, приобретение и установку детских игровых и спортивных площадок – 7,9 млн гривен, содержание и ремонт гидросооружений и водоотводных каналов – 6,4 млн гривен, содержание и ремонт кладбищ – 3,0 млн гривен, содержание и ремонт фонтанов – 0,8 млн гривен.
На техническое переоснащение системы отопления жилых домов и установку счетчиков тепловой энергии израсходовано 3,4 млн гривен, на мероприятия по улучшению санитарного состояния города – 9,8 млн гривен.
Расходы на строительство и реконструкцию объектов социально-культурного и жилищно-коммунального назначения в объеме 163,8 млн гривен направлены:
- на реконструкцию и реабилитацию зданий под центры предоставления административных и социальных услуг;
- строительство и реконструкцию тепловых, водопроводных, канализационных сетей и ливнестоков, сетей внешнего освещения, прочих инженерных сетей;
- строительство и реконструкцию трамвайных путей, переездов, контактных и кабельных сетей;
- реконструкцию парков и скверов;
- строительство городского кладбища по проспекту Гагарина;
- строительство и обустройство приюта городского Центра содержания бездомных животных;
- реконструкцию Лопанской плотины;
- строительство и реконструкцию жилого фонда.
На обеспечение бесперебойной работы пассажирского электротранспорта израсходовано 208,1 млн гривен.
На капитальный ремонт трамвайных вагонов направлено 32,9 млн гривен, трамвайных путей и переездов – 29,1 млн гривен, на приобретение подвижного состава для КП «Троллейбусное депо № 2» – 9,9 млн гривен.
Расходы на содержание, ремонт, реконструкцию и строительство автомобильных дорог возросли в 1,8 раза и исполнены в сумме 330,4 млн гривен.
На приобретение специальной техники, машин и механизмов коммунальным предприятиям города направлено 149,1 млн гривен, что в 3,4 раза больше, чем в аналогичном периоде прошлого года.
Расходы на предоставление льготного долгосрочного кредита молодым семьям и одиноким молодым гражданам на строительство и приобретение жилья составили 4,2 млн гривен, участникам боевых действий, которые принимали участие в антитеррористической операции, – 7,2 млн гривен, работникам бюджетных учреждений и коммунальных предприятий – 2,9 млн гривен.
Ознакомиться с инфографикой по итогам исполнения бюджета города Харькова за 1 полугодие 2017 года можно на сайте Харьковского городского совета, вкладка «Бюджет г. Харькова. Инфографика».
Заместитель городского головы –
директор Департамента
бюджета и финансов Т.Д.Таукешева